資金調達が間に合わない場合に給料日を先延ばしにしてもいいのか解説

人件費が経費の大部分を占めている場合、その支払日をずらすことができれば資金調達がかなり楽になるのではないでしょうか。

しかし、もちろん人件費のスライドにもメリットとデメリットがあり、それらをしっかりと理解した上で活用しなければ、従業員からの不信感を買い、社員のモチベーションや信頼を失ってしまいます。

このページでは、人件費のスライドによる資金調達を利用する前の考え方や、注意点などを解説しています。

タナカ

タナカ
こんなご相談を頂きました
相談者

相談者
ナイトクラブを経営しておりますが、最近は業績がよくありません。
特に、女性ホステスの給料はある程度ボリュームがあるため、毎月給料日になると憂鬱になります。
売上のうち大部分を占めるクレジットカード入金は月末が多いので、現在の給料日20日を翌月の5日まで延ばそうと思うのですが、どうでしょうか。

人件費の支払日をスライドさせるだけで資金調達の効果がある

中小企業の中でも、特にサービス業では、人件費の負担が経費の中でもっとも大きいケースが多いため、その支払い方を工夫することは、経営に大きな影響を与えることになります。

特に、今回のご相談者のように、クラブのような売上の大半がクレジットカードや売り掛けの業種では、その人件費の支払い方で資金繰りに大きな影響を与えることになります。

ご質問の例で考えてみましょう。

例)人件費の支払いサイト
毎月の人件費200万円
支払日毎月20日
月間売上高400万円
*内、15日200万円/月末入金200万円
入金日毎月15日/末日

現在の人件費の支払いのお金は、毎月15日の入金を充てることになります。

この支払日を翌月5日にずらすと、月末の200万円の入金を充てることができます。

給料の支払日を15日間ずらすだけで、結果として200万円を調達することと同じ効果が得られるのです。

このように、給料支払日を先に延ばすことだけで、資金調達が可能になるのです。

資金繰り対策としては、ぜひ利用したい方法だといえるでしょう。

人件費のスライドを使うときの注意点

人件費のスライドは、内部資金だけで資金調達と同じ効果が得られる方法ですから、とても優秀な手法であると言えます。しかし、もちろん注意しなければならないこともあります。

それは、従業員の仕事に対するモチベーションの問題です。

この方法は、仕入先への支払日を先に延ばすことで、資金調達の効果を得るのと基本的に同じ手法です。しかし、仕入先従業員の支払い方で決定的に違うのは、そのモチベーションなのです。

つまり、給料日を遅らされることで、会社の経営内容に不安を持ち、仕事に対する取り組み方に悪影響を与える可能性があるのです。

さらに、仕入先の会社は支払いを延ばされると自分で資金調達することができますが、従業員はそうはいきません。

これらを解決する手段としては、「説明」「段階的な導入」が考えられます。

人件費のスライド:「説明」

説明とは、従業員に対して給料日を先延ばしすることについて、経営者の口から説明するということです。

給料日になって、突然「今月の給料は来月まで待って」と言われるのと、事前に納得のいく説明を受けているのとでは印象が180度違います。

従業員に対しても、仕入先(取引先)と同じように、真摯な態度で向き合わなくてはなりません。

人件費のスライド:「段階的な導入」

段階的な導入とは、一気に支払日を先延ばしするのではなく、たとえば2回に分けて行なうなどの方法が考えられます。

例のケースであれば、20日の給料の半額を支払い、5日にもう半額を支払うという方法です。

これを2〜3カ月続けた後に、5日支払いを定着させるという方法が従業員にとっても望ましいはずです。

資金繰りに煮詰まっても資金調達できる有能な手法

中小企業の場合、急務の資金繰りが目の前に訪れているにも関わらず放置していると、そのまま倒産まで直結してしまうことは珍しくありません。

滞納税金を支払うための資金の捻出や決算書を正しく黒字に改善したとしても、会社の存続が危ぶまれてしまっては元も子もないのです。

そこで、今回ご紹介したいのが、「ファクタリング」という売掛金を使った資金繰りの手法です。

Explanation of hard to understand factoring

資金調達の手法である「ファクタリング」とは、和訳すると「債権流動化」= 期日まで固まった 売掛金を早期に現金化できるシステム です。

ファクタリングで資金調達することで得られるメリット

  • 売掛金を素早く現金化し、キャッシュフローを改善!
  • 借り入れではない(負債にならない)資金調達が実現!
  • 平均2〜3日で現金が確保可能!
  • 返済義務なし!破綻リスクを回避できる(ノンリコース)
  • 継続的に利用可能!
  • 銀行や取引先に知られることがない

「売上はあるのに現金がない!」という悩みは売上の半分以上が売掛金となる中小企業にとって、付きまとう問題です。

支払いをリスケ中」「税金を滞納してしまっている」「直近で赤字決算をしたなどの理由で金融機関からの借り入れができない場合にも有効な資金調達法です。

How factoring works

 ファクタリングの流れ(上図の割り出し)

  1. 承認やサービスの提供=売掛金の発生(利用者 ⇨ 取引先企業)
  2. ファクタリング契約・承諾(利用者 ⇄ 取引先企業)
  3. ファクタリング契約・承諾(利用者 ⇄ ファクタリング会社)
  4. 請求金額の確認(利用者 ⇄ 取引先企業)
  5. 請求金額通知(利用者 ⇨ ファクタリング会社)
  6. 請求金額・最終確認(取引先企業 ⇄ ファクタリング会社)
  7. 早期売掛金支払い(ファクタリング会社 ⇨ 利用者)
  8. 期日通り売掛金の支払い(取引先企業 ⇨ ファクタリング会社)

会計上は、請求書を発行済の売上を確保していても、その売掛金が現金化されるのは平均30日〜90日後という場合が多く、その間に大口の受注案件や取引先から支払いのリスケなどがあった場合、資金難に襲われてしまいます。

そこでファクタリングが活躍します。
ファクタリングは、清算日が遠い売掛金であっても最短即日〜3日程度で資金化できます。※その理由については後述

しかも、元々 売上であったものを早期清算する形ですから、「借り入れ」ではなく「売上」です。当然、会計上も「負債」ではなく「利益」として計上します。

ファクタリング|2種類の取引形態

取引形態に関しては、「取引先企業に通知する3社間取引」「取引先に通知しない2社間取引」を選択することができます。

2社間取引と3社間取引の違いを単刀直入に言うと、『売掛先(取引先)へのファクタリング通知の必要の有無』です。

Two systems of factoring
2社間取引と3社間取引の違い
取引形態取引先への通知売掛金回収方法手数料
2社間取引通知しない通常通り自社にて回収
3社間取引通知するファクターが間に入って回収

2社間取引の方が割高にはなりますが、民間ファクタリング会社では取引先へ通知の義務がない2社間取引が人気です。

ファクタリングは『安全・早い・確実』な資金調達法

ここまで読み進めていただいた方であれば、ファクタリングが中小企業の資金調達法として、とても優れたシステムであることはご理解いただけたかと存じます。

既存の『融資+ファクタリング』『手形割引+ファクタリング』のように、臨機応変に使い分けることによって、適材適所でメリットが大きい手法を使い分けることが可能になるのです。

ですが、ファクタリングは致命的なほど認知度がありません。本来は30年ほど前に米国発信でスタートした資金調達スキームですが、日本では「でんさい(電子記録債権)」に取って代わる形になり、単発での取引は少ないですね。

ファクタリングは”安全”な資金調達

Factoring is a safe funding method

事業計画もなく、急な融資の申し入れをした場合、足元を見られてしまい、高い金利設定をされてしまうことはよくあります。

分割で計画的に返済することが前提ですから、大きな金額を調達するには最善の方法のように思えるかもしれませんが、実は中小企業のキャッシュフローを圧迫する原因の多くは「返済による金利」です。

その点、ファクタリングは、取引の段階で手数料はかかるものの、明確な掛目の支払いで、見通しの良い資金調達ができます。

まるで、家にある古本を売るかのように、はたまた、倉庫に眠った在庫を処分するかの如く、わかりやすく、安全なシステムです。

ファクタリングは”早い”資金調達法

Factoring has a sense of speed Fundraising method

多くのファクタリング会社は、資金調達のスピードに自信を持っています。

 

『最短即日で着金できます!』

 

急ぎの資金調達が必要な経営者にとっては、とても頼もしい一言でしょう。

例えば優良ファクタリング会社のビートレーディング社なら資金調達額が300万円までは最短即日可能、999万円までは2〜3日。1,000万円以上でも4〜5日という短い期間での資金調達が可能です。

相談者

相談者
なぜそんなに審査〜入金までが早いんですか?

上述した通り、ファクタリングは融資ではありませんから、返済能力などの信用調査が必要ないからです。

ファクタリング契約前の確認事項は大きく2点

  • 請求書発行済みの売掛金か?
  • 債権の回収は確実にできるか?

この2点の審査がメインですから、早いのです。

ファクタリングは”確実”な資金調達法

Factoring is a solid financing method

ファクタリングは確実性の高い資金調達手法です。

融資や事業用ローンの場合は長く待たされた挙句に「否決」ともなれば、その時点で”詰んで”しまいます。

ファクタリングであれば、売掛債権の現物売買ですから、「否決」という概念はありません。あなたの会社が保有している売掛債権が本当に存在するもので、支払い経歴も良好であれば、9割がた買い取ってもらえます。

信頼できる実績を持ったファクタリング会社の利用を!

実は、ファクタリング業社は日本全国に100社以上存在します。

ファクタリング研究所では、これまでに80社以上の独自調査を行なってきました。悪徳業者の罠にかからないためには、こういった外部の手が加わっている比較ページなどを利用することも一つの手です。

今回は、そんな優良ファクタリング会社の中でも手数料業界最安+口コミ評価No.1の栄冠を持つ三共サービス社をご紹介します。

株式会社 三共サービス
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取扱債権業種【建築業】【広告代理店】【印刷業】
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対応エリア全国
遠方の場合は電話応対の後、FAXなどで書類提出
拠点東京本社
東京都文京区本郷1-4-4 水道橋ビル3F
取引形態2社間取引/3社間取引
運営会社株式会社 三共サービス
代表取締役 飯村 雅
設立2001年7月
資本金1,000万円
公式ページhttp://sankyo-fs.jp/

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